El SIRE (Sistema Integrado de Registros Electrónicos) de SUNAT le entrega cada mes una propuesta del Registro de Ventas e Ingresos Electrónico (RVIE, libro 140000) con los comprobantes que SUNAT conoce. Esta guía explica cómo compararla con lo registrado en el ERP, corregir las diferencias y declarar el periodo.

Requisitos previos y permisos

  • Dónde está: Escritorio → Contabilidad → Conciliacion SIRE Ventas.
  • Permisos: Sire Ventas List (ver), Sire Ventas Import (importar la propuesta), Sire Ventas SyncApi (consultar la API y la constancia), Sire Ventas Reconcile (conciliar), Sire Ventas Declare (declarar ante SUNAT) y Sire Ventas ExportTxt/ExportExcel/ExportPdf. Suelen asignarse al rol Contador.

Importante

Las acciones del bloque Declaración RVIE ante SUNAT son declaraciones reales: SUNAT las registra y el ERP no puede deshacerlas por su cuenta. El sistema le pide confirmación antes de cada una. Si no ve ese bloque, su rol no tiene permiso para declarar.

Antes de empezar

  1. Verifique el indicador Clave SOL de la parte superior: debe mostrar un punto verde (credenciales SIRE configuradas). Si está en rojo, abra la Configuración de Empresa y complete el RUC, el usuario SOL y la clave.
  2. Compruebe que todos los comprobantes del periodo estén registrados en el ERP, con su tipo de cambio si son en moneda extranjera.

Paso 1. Elegir el periodo y traer la propuesta de SUNAT

  1. Elija el Año y el Periodo (mes).
  2. Si desea ver el estado de los meses del año, pulse Periodos SIRE: la ventana muestra cada periodo como Presentado o No presentado, con flechas para cambiar de año y el botón Seleccionar.
  3. Traiga la propuesta de una de estas dos formas:
    • Consultar API SIRE: el ERP la descarga directamente de SUNAT.
    • Importar: suba el archivo de la propuesta que descargó del portal SOL (acepta .txt, .csv, .zip y Excel).

Paso 2. Conciliar

Pulse Conciliar. El ERP compara, comprobante por comprobante, lo que dice SUNAT con lo que usted registró y muestra dos bloques lado a lado: Según SUNAT (SIRE) y Según el ERP.

Use los filtros para revisar cada caso:

Filtro Qué significa Qué hacer
Coincide SUNAT y el ERP dicen lo mismo. Nada.
Diferencia Está en ambos, pero con importes distintos. Revise cuál es el correcto y corrija el comprobante en el ERP.
Falta en el ERP SUNAT lo tiene y usted no lo registró. Pulse Generar venta para crearlo en el ERP, o Excluir si no corresponde.
Falta en SIRE Usted lo registró y SUNAT no lo tiene. Pulse Incluir en SIRE para prepararlo para el reemplazo.
Excluidos Filas que usted descartó de la conciliación. Consulta.

Para crear muchas ventas de una vez, marque las casillas de las filas Falta en el ERP y use la generación en lote.

Nota

Excluir una fila sin código de SUNAT solo la saca de la conciliación (el comprobante del ERP no se modifica). Si la fila ya tiene código de SUNAT, el sistema le pide a SUNAT que la excluya de la propuesta y se lo advierte antes.

Comprobantes en moneda extranjera

Si el periodo tiene comprobantes en dólares u otra moneda, aparece el botón Guardar T.C. en SUNAT (n), que registra en SUNAT el tipo de cambio de esos comprobantes. Hágalo antes de declarar.

Paso 3. Declarar el periodo

En el bloque Declaración RVIE ante SUNAT tiene tres caminos. Elija uno, según el caso:

  • Aceptar propuesta ante SUNAT: la propuesta de SUNAT es correcta tal cual.
  • Reemplazar propuesta: lo registrado en el ERP es lo correcto y debe sustituir a la propuesta de SUNAT.
  • Complementar propuesta: SUNAT está completa, pero faltan algunos comprobantes (los que usted marcó con Incluir en SIRE). Este botón está en las herramientas del periodo, junto a Ver Tickets del Periodo, y muestra entre paréntesis cuántos comprobantes enviará.

Pulse Consultar periodo en cualquier momento para ver el estado del periodo en SUNAT.

Reemplazar la propuesta

  1. Pulse Reemplazar propuesta y confirme el aviso.
  2. El ERP prepara el archivo con los comprobantes registrados del periodo y lo envía a SUNAT.
  3. Al terminar verá el mensaje «Carga de reemplazo enviada a SUNAT con éxito» con el número de ticket. Anótelo.
  4. SUNAT procesa el archivo de forma diferida: el envío exitoso no significa que SUNAT ya lo aceptó. Siga con el paso siguiente para ver el resultado.

Consejo

Si el mensaje indica que no se pudo guardar el ticket, el envío a SUNAT sí se realizó. Conserve el número que muestra el mensaje y consúltelo en el portal SOL si es necesario.

Ver el resultado: tickets del periodo

Abra Ver Tickets del Periodo. Cada envío a SUNAT genera un ticket con su Proceso (por ejemplo, Reemplazo de la propuesta), su Estado, las Filas procesadas y los comprobantes con error (CP con error).

  1. Pulse Consultar en SUNAT en la fila del ticket (o Actualizar estados para todos) hasta que el estado indique que terminó.
  2. Si hay comprobantes con error, use Ver observaciones para leerlos o Descargar ZIP de observaciones para corregirlos con calma.
  3. Corrija en el ERP lo observado y repita el reemplazo si hace falta.

Registrar el preliminar

Cuando el ticket del reemplazo ya terminó y revisó sus observaciones, pulse Registrar preliminar. Úselo solo después de reemplazar la propuesta.

Si se equivocó: restablecer

Restablecer a Propuesta Original SUNAT ofrece dos acciones:

  • Eliminar reemplazo: vuelve a regir la propuesta original de SUNAT.
  • Eliminar preliminar: SUNAT descarta el registro preliminar ya generado.

Precaución

Restablecer no es un cambio local: SUNAT descarta lo que usted declaró y el ERP no puede deshacerlo. Úselo solo si está seguro.

Paso 4. Descargar la constancia

Cuando el periodo ya figura como declarado ante SUNAT:

  1. En el bloque de herramientas del periodo, escriba en Archivo de la constancia el nombre que SUNAT informó al declarar.
  2. Pulse Descargar Constancia RVIE (PDF).

Guarde la constancia con el resto de su documentación tributaria del mes.

Otras herramientas del periodo

  • Casillas Formulario 621: muestra los importes que SUNAT propone para las casillas del Formulario 621.
  • Ajustes posteriores: elija el tipo de proceso (ajustes posteriores del RVIE, o de periodos anteriores a la vigencia del SIRE). Si adjunta un archivo .txt o .zip, se envía ese archivo; si no adjunta ninguno, el ERP genera el archivo con los comprobantes que registró para el periodo y SUNAT no tiene (el botón indica cuántos son) y lo envía.
  • TXT para SUNAT, Excel y PDF: exportan el registro de ventas del periodo.

Preguntas frecuentes y errores comunes

El indicador Clave SOL está en rojo. Faltan las credenciales SIRE: complételas en la Configuración de Empresa (SUNAT y certificados).

«Falta en el ERP» pero ya lo registré. Compare serie, número, RUC y fecha del comprobante: una diferencia mínima impide la coincidencia. También verifique el tipo de cambio en comprobantes en dólares.

El reemplazo se envió pero SUNAT no lo refleja. El envío exitoso solo significa que SUNAT recibió el archivo; la aceptación llega después. Revise el estado en Ver Tickets del Periodo.

No me deja descargar la constancia. El botón aparece solo cuando el periodo figura como declarado; escriba el nombre exacto del archivo que SUNAT informó.

Importante

Implicancia fiscal: desde la implantación del SIRE, el RVIE reemplaza al Registro de Ventas del PLE para los contribuyentes obligados: la propuesta de SUNAT se construye con los comprobantes electrónicos que usted emitió, y lo que declare aquí es la base del IGV de su PDT 621. Concilie siempre antes de aceptar o reemplazar.